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  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  东方证券股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年1月20日发行了2020年第一期短期融资券,发行金额为人民币40亿元,票面利率为2.78%,发行期限为88天,兑付日为2020年4月17日(详见公司于2020年1月21日登载于上海证券交易所网站()的《东方证券股份有限公司2020年第一期短期融资券发行结果公告》)。

  2020年4月17日,公司兑付完成本期短期融资券本金总额为人民币4,000,000,000.00元,兑付利息总额为人民币26,736,612.02元。

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  东方证券股份有限公司(以下简称“公司”)于2017年4月26日完成发行的东方证券股份有限公司2017年次级债券(第一期)(品种二)(以下简称“本期债券”)将于2020年4月27日开始支付自2019年4月26日至2020年4月25日期间的利息。为保证付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:

  2、债券名称:东方证券股份有限公司2017年次级债券(第一期)(品种二)

  4、债券期限、规模和利率:本期债券为5年期固定利率债券,发行规模为人民币15亿元,票面年利率为5.10%。

  5、还本付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

  7、计息期限:本期债券的计息期限为2017年4月26日至2022年4月25日。

  8、付息日:本期债券的付息日为2018年至2022年每年的4月26日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间不另计利息)。

  9、兑付日:本期债券的兑付日为2022年4月26日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间不另计利息)。

  10、上市时间和地点:本期债券于2017年5月11日在上海证券交易所上市交易。

  11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)。

  根据债券募集说明书的规定,本期债券票面金额为人民币100元,票面利率为5.10%,本期债券每年的付息日为4月26日。如付息日为法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间不另计利息。

  本次付息对象为截至2020年4月24日上海证券交易所收市后,在中证登上海分公司登记在册的全体“17东次02”持有人。

  (一)公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理,相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

  (二)中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。

  根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息股息红利所得缴纳个人所得税。

  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

  对于持有“17东次02”的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者(以下简称“QFII、RQFII”)等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)、2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)以及2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税[2018]108号)等规定,2018年11月7日至2021年11月6日期间,本期债券非居民企业(包含QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。

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